—— 2020年4月22日在晋中市第四届人民代表大会第七次会议上
晋中市财政局局长 乔金国
一、2019年全市和市本级预算执行情况
（一）全市和市本级预算变动情况
2019年全市和市本级预算经市四届人大五次会议审查通过后，在预算执行中，根据省财政厅追加、追减指标和各级预算调整情况，经市四届人大常委会第二十八次和第三十一次会议审查批准，全市和市本级预算作了相应变动。
2019年，全市一般公共预算收入预算为161.5亿元，因上级专项拨款及其他补助、调入资金、债券转贷收入、调入和安排预算稳定调节基金等增加因素，全市支出预算变动为390.88亿元。
市本级一般公共预算收入预算为48亿元，与人代会批准的预算一致；因上级专项拨款及其他补助、调入资金、债券转贷收入、调入和安排预算稳定调节基金等增加因素，市本级支出预算变动为75.95亿元。
（二）全市预算执行情况
1、一般公共预算执行
2019年，全市一般公共预算收入完成1630075万元，为年度预算的100.93%，比上年增长8.09%，增收121965万元；全市一般公共预算收入加返还性收入79265万元、一般性转移支付收入1307969万元、专项转移支付收入297212万元、上年结余收入155398万元、调入资金212101万元、债务转贷收入221795万元、动用预算稳定调节基金356081万元、待偿债置换一般债券上年结余1万元，收入总计为4259897万元。
支出执行3710587万元，为变动预算的94.93%，同比增长15.01%，增支484219万元；一般公共预算支出加安排预算稳定调节基金195630万元、债务还本支出99875万元、上解上级支出55547万元，支出总计为4061639万元。与收入总计相比，年末结余198258万元。其中：结转下年的支出198257万元，待偿债置换一般债券结余1万元。
2、政府性基金预算执行
2019年，全市政府性基金收入完成990008万元，为年度预算的71.84%，比上年下降27.34%，减收372428万元；全市政府性基金收入加上级补助收入93018万元、上年结余117299万元、调入资金72万元、债券转贷收入311500万元，收入总计为1511897万元。
支出执行1284873万元，为变动预算的93.56%，比上年下降11.17%，减支161486万元；政府性基金支出加调出资金122503万元、债务还本支出7500万元、上解上级支出392万元，支出总计为1415268万元。与收入总计相比，年末结余96629万元。
3、社会保险基金预算执行
2019年，全市各项社会保险基金收入完成1292258万元，为年度预算的91.17%，比上年下降6.81%。支出执行1332012万元，为年度预算的98.33%，比上年增长8.32%。
4、国有资本经营预算执行
2019年，全市国有资本经营收入完成22514万元，为年度预算的277.95%，同比下降53.04%，减收25434万元，主要是平遥县国有资本经营预算企业产权转让收入大幅减少；全市国有资本经营收入加上级补助收入21259万元，收入总计为43773万元。支出12126万元，按预算法规定调入一般公共预算22514万元，年终结余9133万元。
（三）市本级预算执行情况
1、一般公共预算执行
2019年，市本级一般公共预算收入完成445204万元，为年度预算的92.75%，比上年增长0.71%，增收3120万元；市本级一般公共预算收入加一般性转移支付收入200219万元、下级上解34412万元、上年结余23122万元、调入资金31160万元、债务转贷收入52100万元、动用预算稳定调节基金164317万元，收入总计为950534万元。
支出执行753787万元，为变动预算的99.25%，比上年增长20.86%，增支130110万元；一般公共预算支出加返还性收入补助县级15487万元、专项转移支付补助县级61623万元、债务还本支出40000万元、安排预算稳定调节基金73922万元，支出总计为944819万元。与收入总计相比，年末结余5715万元，其中：结转下年支出5715万元。
2、政府性基金预算执行
2019年，市本级政府性基金收入完成667878万元，为年度预算的78.57%，比上年下降34.53%，减收352306万元；市本级政府性基金收入加上年结余9411万元、土储债券转贷收入62000万元，收入总计为739289万元。
支出执行452308万元，为年度预算的98.42%，比上年下降13.66%，减支71568万元；政府性基金支出加专项转移支付补助县级243800万元、上解上级支出67万元、调出资金28938万元、债务还本支出6910万元，支出总计为732023万元。与收入总计相比，年末结余7266万元。
3、社会保险基金预算执行
2019年，市本级各项社会保险基金收入完成1011335万元，为年度预算的91.46%，同比下降11.45%。支出执行1077851万元，为年度预算的99.57%，同比增长7.23%。
4、国有资本经营预算执行
2019年，市本级国有资本经营收入完成2222万元，为年度预算的202%，同比增长34.34%；市本级国有资本经营收入加上级补助收入21259万元，收入总计为23481万元。支出按预算法规定调入一般公共预算2222万元、补助下级支出21259万元，支出总计为23481万元。
（四）预算执行的几点说明
1、上级补助收入和补助下级情况：2019年，我市共争取上级补助收入（一般公共预算部分）1684446万元，较上年增长13.19%，增收196293万元。其中：返还性收入79265万元，一般性转移支付收入1307969万元，专项转移支付收入297212万元。全年我市共补助县级（一般公共预算部分）1561337万元，较上年增长17.08%，增支227725万元。其中：返还性收入94752万元，一般性转移支付收入1107750万元，专项转移支付收入358835万元。
2、专项转移支付资金的安排和使用情况：2019年，我市主要专项转移支付收入项目有：节能环保107930万元、农林水82461万元、资源勘探信息等23148万元、公共安全10693万元，交通运输8990万元、住房保障7421万元、卫生健康6995万元、科学技术6242万元、文化旅游体育与传媒5557万元、社会保障和就业5039万元等。
3、市本级“三公”经费情况：2019年，市本级行政事业单位“三公”经费支出1705.71万元，比2018年决算减少181.21万元，下降9.60%。其中：因公出国（境）经费22.72万元，下降49.02%；公务接待费371.02万元，增长84.93%，主要原因是2019年接待批次、人次及专项接待明显增加；公务用车购置及运行维护费1311.97万元，下降20.09%。
4、政府性债务情况：截至2019年12月底，全市政府性债务余额为3454665万元，比2018年底增加357084万元，增长了11.53%。其中：政府负有偿还责任的债务余额为3404932万元，比2018年底增加360940万元（其中：政府债券增加533295万元，置换支出、自有资金偿还及核销172355万元）；政府负有担保责任的债务30486万元，比2018年减少651万元（其中：自有资金偿还651万元）；政府可能承担一定救助责任的债务余额为19247万元，比2018年底减少3205万元（其中：自有资金偿还3205万元）。
截至2019年12月底，市本级政府性债务余额为1012012万元，比2018年底增加46540万元，增长了4.82%。其中：政府负有偿还责任的债务余额为1005897万元，比2018年底增加48544万元（其中：政府债券增加114100万元，置换支出、自有资金偿还及核销65556万元）；政府负有担保责任的债务1110万元，相比2018年不变；政府可能承担一定救助责任的债务余额为5005万元，比2018年底减少2004万元（其中：自有资金偿还2004万元）。
5、开发区2019年预算执行情况：一般公共预算收入完成88981万元，同比增长12.81%；支出完成159952万元，同比增长59.55%，主要是吉利新能源汽车补助资金支出增加。政府性基金收入完成113506万元，同比下降53.28%，房地产遇冷造成土地出让不理想，进而导致基金收入下滑；支出完成182467万元，同比下降45.71%。
（五）市四届人大五次会议有关决议落实情况
一是聚焦稳中求进总基调，努力实现财政平稳运行。面对多重减收压力，全市各级财政部门始终坚持稳中求进总基调，多渠道筹措资金，保障财政收入持续平稳运行，为全市经济社会发展提供强有力的保障。2019年，全市一般公共预算收入同比增长8.09%、增收12.2亿元，收入总量居全省第三位。加强与上级部门的沟通交流，成功争取债券资金53.33亿元，其中：新增债券47.97亿元，置换及再融资债券5.36亿元。分配到县级财政41.92亿元，有效缓解县级财政资金压力。全面梳理市级财政存量资金，加大资金盘活力度，共盘活存量资金32.99亿元，统筹用于推动全市发展的重点项目。
二是聚焦有保有压支出原则，着力保障发展基本需求。全市民生类支出完成302亿元，同比增长14.41%、增支38.03亿元，占一般公共预算支出的81.4%。优先保障民生支出，农业、社保、卫生、科技、环保等支出的增速在10%以上，努力提升人民群众的获得感和幸福感。统筹保障重点项目，支持六大惠民工程，财政直接投资的城建重点工程53项，涉及资金51.96亿元，主要用于以市城区11条新建道路为主的出行畅通工程、以职院新校区为核心的公共服务工程、以潇河流域治理（四期）和龙城大街水系治理为代表的生态文明工程、以市城区创建园林城市为重点的设施提质工程及住房改善工程。统筹整合资金4.73亿元，助力全市“建美好家园、创魅力城市”提档升级攻坚行动。印发《晋中市财政局关于加强财政管理硬化预算约束的通知》，严格按照不低于5%的比例压减一般性支出，确保“三公”经费只减不增。
三是聚焦重大战略，着力打好“三大攻坚战”。全力防范化解政府债务和隐性债务风险，坚决控制存量债务规模，全市政府债务风险全年总体可控。政府债务率超过警戒线、违法违规举债被问责以及未完成隐性债务年度化债任务县（区、市）数量均为0。全力打好脱贫攻坚战，制定《晋中市2019年脱贫攻坚财政保障措施》，安排扶贫专项资金3.15亿元，同比增长38.77%，实现脱贫投入总量和增幅的“双增长”。制定《晋中市推进统筹整合使用财政资金工作方案》，加快推进贫困县实施涉农资金统筹整合，四个贫困县共整合资金12.17亿元。认真落实扶贫专项巡查整改有关要求，切实加强对扶贫资金监督管理，确保扶贫资金的安全和效率。全力打好污染防治战，创新资金投入机制，统筹安排各类资金2.7亿元，用于支持大气、土壤和水体污染治理，并完成清洁取暖试点城市绩效评价，提升了环保资金投入的使用效率。
四是聚焦高质量发展，着力支持全市经济转型升级。大力推进落实减税降费，通过财税部门联动，全市共减免税费收入53.13亿元，通过用财政收入的“减法”，换取企业收入的“加法”和市场活力的“乘法”。全力推动转型综改，落实民营经济发展二十五条，增加企业应急周转保障资金至3亿元，建立规模为1000万元的市级小微企业信贷风险补偿金，为中小企业担保资金注入资本金6700万元，不断优化企业投融资环境。统筹资金3000万元，支持11个县（区、市）围绕当地主导产业分别打造1个现代农业产业园。设立文化、旅游、电商产业发展资金，安排人才、科技研发、工业技术改造、农谷发展专项资金，持续推动全市经济专项发展。积极做好13项民生实事的资金保障工作，确保各项惠民政策落到实处、取得实效。持续扩大肉牛养殖保险覆盖范围，将承保范围扩大至昔阳、和顺、左权和榆社四县，共承保肉牛15436头，完成全年目标任务的200.47%，提供风险保障1.54亿元，理赔338万元。
五是聚焦财政体制改革，着力提升管理效能。持续深化预算改革，进一步理顺市县两级财政事权关系，健全地方税体系和财政补贴体系，规范了财政资金使用。全面推进预算绩效管理，对预算绩效管理的总体要求、主要任务、工作步骤进行明确，制定预算绩效评价实施方案和中介机构绩效评价工作质量考核办法，绩效管理制度体系得到健全。市本级共159个单位申报绩效目标657个，涉及金额53.78亿元，全过程预算绩效管理改革得到深化。预算信息公开范围持续扩大，公开内容持续细化，市本级215个非涉密部门按规定公开了部门预算。2019年是晋中市建立市人民政府向市人大常委会报告国有资产管理情况制度的第一年，为保证制度的良好执行，制定了《晋中市政府向市人大常委会报告国有资产管理情况工作规则》，明确重点任务及职责分工，向市人大常委会做了全市2018年度行政事业性国有资产情况专项报告，代表满意度为100%。通过一年探索实践，晋中市国有资产管理首次向全市人民报了一个“明白账”，获得了社会各界的高度关注和好评。
一年来，全市财政工作取得了来之不易的成绩，但也存在许多问题和不足，比如，市级财力薄弱、增收压力加大、支出进度不快；民生保障层次不高、服务转型方法不多、财政改革力度不够等等；下一步，全市财政部门将认真审视这些方面存在的问题，积极加以改进。
二、2020年全市和市本级预算草案
（一）一般公共预算草案
1、全市一般公共预算草案
（1）收入预算草案。收入预算安排，仍将坚持稳中求进的工作总基调，确保财政收入增长与经济发展速度相适应。
全市一般公共预算收入安排167.9亿元，比上年增长3.00%，增收48925万元；全市一般公共预算收入加一般性转移支付收入1169411万元、调入预算稳定调节基金98006万元、地方政府一般债务转贷收入190000万元、上年结余收入198257万元、专项转移支付收入101063万元、返还性收入79265万元、调入资金30745万元，收入总计为3545747万元。
（2）支出预算草案。仍遵循“防风险、保基本、保战略、促转型”的思路，确保支出安排继续向日常运转、基本民生保障、产业发展和战略结构调整倾斜。
全市一般公共预算当年财力支出安排2774668万元，比上年预算增长13.37%；一般公共预算当年财力支出加预算稳定调节基金安排的支出98006万元、地方政府一般债务转贷收入安排的支出190000万元、上年结余收入安排的支出198257万元、调入资金安排的支出30745万元、专项转移支付收入安排的支出101063万元、上解上级支出63324万元，地方政府债券还本支出89684万元，支出总计为3545747万元，和收入总计相比，实现年度收支平衡。
2、市本级一般公共预算草案
（1）收入预算草案。市本级一般公共预算收入安排455000万元，比上年增长2.20%，增收9796万元；市本级一般公共预算收入加一般性转移支付收入217211万元、调入预算稳定调节基金50000万元、地方政府一般债务转贷收入120000万元、专项转移支付收入76470万元、上年结余收入5715万元、下级上解净收入23468万元，收入总计为947864万元。
（2）支出预算草案。市本级一般公共预算收入财力安排的支出合计633620万元，比上年预算增长1.94%；一般公共预算当年财力安排的支出加预算稳定调节基金安排的支出50000万元、地方政府一般债务转贷收入安排的支出120000万元、地方政府一般债务还本支出46572万元、专项转移支付安排的支出76470万元、上年结余收入安排的支出5715万元，返还性净支出15487万元，支出总计947864万元，和收入总计相比，实现年度收支平衡。
2020年，市本级行政事业单位“三公”经费预算为2807.26万元，比上年预算减少376.87万元，下降11.84%，其中：因公出国（境）经费80万元，与上年持平；公务接待费628.81万元，下降2.63%；公务用车购置及运行维护费2098.45万元，下降14.64%，主要是公务用车购置预算较上年减少。
3、市人大批准预算前市本级支出情况
按照预算法，预算草案在本级人民代表大会批准前，可以参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的部门基本支出、项目支出，对下级政府的转移性支出以及突发事件处理等支出。
2020年一季度，市本级一般公共预算支出268133万元，同比增长9.76%，剔除上级转移支付安排、列支于市本级的项目外，同口径一般公共预算支出145821万元，同比下降40.31%。主要用于预算法规定的法定支出项目，例如：保障各单位必要的人员经费和公用开支、机关事业单位养老保险缺口补助、市级保障性安居工程项目、2019市政道路新建项目工程款等民生项目。
4、疫情防控支出安排情况
新冠肺炎疫情发生以来，市政府认真贯彻落实中央、省委和市委关于统筹做好新冠肺炎疫情防控和经济社会发展工作的各项决策部署，市财政千方百计筹集资金，优先保障疫情防控经费需求，截至4月10日，紧急向市卫健委、市疾控中心、市级定点医院和县级财政拨付市级资金共计7156万元，主要用于防控设备和物资采购、医疗救治、疫情防控人员补助等，及时有力保障防控工作顺利开展。
同时，以满足疫情防控工作需要为首要目标，指导各县做好疫情防控库款保障工作，开启资金拨付和政府采购绿色通道，全力保障防控设备和物资的及时供应。
（二）政府性基金预算草案
1、全市政府性基金预算草案
全市政府性基金收入预算1417835万元，比上年增长43.21%；全市政府性基金收入加地方政府专项债务转贷收入46700万元、上年结余收入96629万元、上级转移支付收入9888万元，全市政府性基金收入总计1571052万元。政府性基金当年财力安排的支出预算1271240万元，为上年预算的95.40%；政府性基金当年财力安排的支出加地方政府专项债务转贷收入安排的支出46700万元、专项转移支付收入安排的支出9888万元、上年结余收入安排的支出96629万元、调出资金30745万元、地方政府专项债务还本支出115850万元，支出总计1571052万元，和收入总计相比，实现年度收支平衡。
2、市本级政府性基金预算草案
市本级政府性基金收入预算870000万元，比上年增长30.26%；市本级政府性基金收入加上年结余收入7266万元、专项转移支付收入9888万元，政府性基金收入总计887154万元。市本级政府性基金当年财力安排的支出预算760866万元，为上年预算的89.98%；政府性基金当年财力安排的支出加地方政府专项债务还本支出109134万元、专项转移支付收入安排的支出4516万元、上年结余收入安排的支出7266万元、政府性基金转移支付补助县级5372万元，市本级政府性基金支出总计887154万元，和收入总计相比，实现年度收支平衡。
3、市人大批准预算前市本级支出情况
2020年一季度，市本级政府性基金预算支出67644万元，同比下降46.32%，主要用于2020年市城区7条新建市政道路涉及征地拆迁、丽华苑棚户区改造用地补助、潇河流域（108桥至郝村段）综合治理等项目。
（三）社会保险基金预算草案
1、全市社会保险基金预算草案
全市社会保险基金收入826403万元，比上年（同口径）增长5.20%；社会保险基金支出804140万元，为上年预算（同口径）的114.91%。需要说明的是，从2020年1月开始，企业职工养老保险基金执行省级统收统支，市级社保基金收支预算不再包含企业职工基本养老保险基金的收支预算数。
2、市本级社会保险基金预算草案
市本级社会保险基金收入496833万元，比上年（同口径）下降1.55%；社会保险基金支出510435万元，为上年预算（同口径）的119.35%。
（四）国有资本经营预算草案
1、全市国有资本经营预算草案
全市国有资本经营收入预算21233万元，比上年下降5.69%；全市国有资本经营支出预算21233万元，和收入相比，实现年度收支平衡。
2、市本级国有资本经营预算草案
市本级国有资本经营收入预算5000万元，比上年增长125.02%，主要是市级国有独资企业应交利润比例从5%提高到30%，利润收入大幅增长；支出预算5000万元，和收入相比，实现年度收支平衡。
（五）政府性债务情况
1、全市提前下达新增政府债务限额的规模：省财政厅 省发改委《关于下达2020年第一批新增政府债务限额及项目安排的通知》（晋财债［2020］2号）提前下达我市部分新增专项政府债务限额4.67亿元，可用于发行专项债券；省财政厅《关于下达2020年第二批新增政府债务限额的通知》（晋财债［2020］3号）提前下达我市部分新增一般政府债务限额19亿元，可用于发行一般债券。
2、提前下达新增政府债务限额分配方案：遵循中央、省政策精神，按照全市经济工作会议的安排部署，在充分满足上级政策要求的基础上，以促进发展为导向，以防范风险为底线，提前下达我市的23.67亿元新增债务限额，拟安排市本级9.49亿元，全部为一般债务限额，用于发行一般债券；其余14.18亿元分配各县（区、市）。
3、市本级限额使用项目：市本级留用新增债务限额9.49亿元，拟用于市城区学校的改扩建、晋中市第一人民医院迁建代建、保障性住房、2018年三条环路及安宁街改造、2019年重点工程新建道路建设等项目。
（六）开发区预算情况
一般公共预算收入安排94300万元，为上年执行数的105.98%。一般公共预算收入加返还性收入6440万元、一般转移支付收入8134万元、专项转移支付收入792万元、上年结余收入67198万元、动用预算稳定调节基金收入5000万元，收入总计181864万元。一般公共预算支出安排174198万元，加上解支出1343万元、地方政府一般债务还本支出6323万元，支出总计181864万元，实现年度收支平衡。
政府性基金收入安排275000万元，为上年执行数的242.28%，计划2020年继续出让2019年未出让的部分土地。政府性基金收入加上年结余收入453万元，收入总计275453万元。政府性基金支出安排274461万元，加地方政府专项债务还本支出992万元，支出总计275453万元，实现年度收支平衡。
